華綠生物、東箭科技、海納股份的首發(fā)事項(xiàng)通過(guò)創(chuàng)業(yè)板上市委審議

挖貝網(wǎng)10月29日消息，據(jù)深交所官網(wǎng)顯示，華綠生物、東箭科技、海納股份的首發(fā)事項(xiàng)通過(guò)創(chuàng)業(yè)板第38次上市委員會(huì)審議會(huì)議。

華綠生物

挖貝研究院資料顯示，華綠生物自成立以來(lái)，專業(yè)從事食用菌的研發(fā)、工廠化種植及銷售業(yè)務(wù)，是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的食用菌工廠化生產(chǎn)企業(yè)之一。公司生產(chǎn)和銷售的主要食用菌產(chǎn)品為金針菇、真姬菇（包括蟹味菇、白玉菇）。華綠生物本次擬公開(kāi)發(fā)行新股數(shù)量不超過(guò)1459萬(wàn)股，本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為中信證券，審計(jì)機(jī)構(gòu)為致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。華綠生物本次擬募集資金7.27億元，募集資金將用于江蘇華綠生物科技股份有限公司一廠技術(shù)改造項(xiàng)目、泗陽(yáng)華茂農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司技術(shù)改造項(xiàng)目和年產(chǎn)3萬(wàn)噸真姬菇項(xiàng)目。該公司2017年-2019年?duì)I業(yè)收入分別為3.48億元、3.94億元和5.75億元，對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)為6531.34萬(wàn)元、5577.75萬(wàn)元和1.21億元。

針對(duì)華綠生物，上市委提出的主要問(wèn)題有：

1.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明發(fā)行人未認(rèn)定實(shí)際控制人余養(yǎng)朝妻子阮秀蓮為共同實(shí)際控制人的原因。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)在主要產(chǎn)品金針菇銷售單價(jià)總體下降的情況下毛利率總體提高的原因。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.發(fā)行人募投項(xiàng)目“年產(chǎn) 3 萬(wàn)噸真姬菇項(xiàng)目”為新建項(xiàng)目。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）發(fā)行人及可比公司真姬菇的歷史價(jià)格表現(xiàn)、近年價(jià)格變動(dòng)原因；（2）該項(xiàng)目的預(yù)期投資回報(bào)及測(cè)算依據(jù)。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

東箭科技

東箭科技是一家專注于汽車智能、安全、健康、個(gè)性化定制等提升汽車駕乘體驗(yàn)的科技公司。本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為中信證券股份有限公司，審計(jì)機(jī)構(gòu)為華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。據(jù)招股書(shū)顯示，本次擬公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)4250萬(wàn)股，擬募資5.01億元，將用于智能制造升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)及實(shí)驗(yàn)中心建設(shè)項(xiàng)目。2017年至2019年，該公司近三年的營(yíng)分別為15.13億元、16.14億元、15.66億元，利潤(rùn)分別為1.17億元、1.39億元、2.02億元。

針對(duì)東箭科技，上市委提出的主要問(wèn)題有：

1.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人對(duì)美及其他國(guó)家外銷收入占比較高。請(qǐng)發(fā)行人代表：（1）結(jié)合中美貿(mào)易摩擦、國(guó)外新冠疫情等因素，說(shuō)明對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響及應(yīng)對(duì)措施；（2）說(shuō)明人民幣兌美元匯率波動(dòng)對(duì)發(fā)行人的影響及應(yīng)對(duì)措施。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人車載互聯(lián)智能機(jī)電系統(tǒng)產(chǎn)品平均售價(jià)持續(xù)下降，但毛利率上升。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明該業(yè)務(wù)毛利率上升的原因及可持續(xù)性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

海納股份

海納股份系環(huán)保水務(wù)行業(yè)的高新技術(shù)企業(yè)，目前聚焦工業(yè)污水處理和優(yōu)質(zhì)供水等環(huán)保水務(wù)業(yè)務(wù)。海納股份本次擬公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量不超過(guò)4432.45萬(wàn)股，本次公開(kāi)發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為安信證券，審計(jì)機(jī)構(gòu)為天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。海納股份本次擬募集6.04億元，募集資金將用于江蘇省泗陽(yáng)縣新一水廠擴(kuò)建工程項(xiàng)目、智慧水務(wù)研發(fā)中心升級(jí)改造項(xiàng)目以及補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。海納股份近三年來(lái)的營(yíng)業(yè)收入分別為2.66億元、3.95億元及5.64億元，對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)為4850.79萬(wàn)元、6929.11萬(wàn)元及9557.81萬(wàn)元。

針對(duì)海納股份，上市委提出的主要問(wèn)題有：

1.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人污水處理產(chǎn)能利用率較低，污水處理量長(zhǎng)期無(wú)法達(dá)到保底水量。請(qǐng)發(fā)行人代表：（1）結(jié)合特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議說(shuō)明客戶要求變更保底水量或調(diào)整價(jià)格的可能性，對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)的影響，風(fēng)險(xiǎn)披露是否充分；（2）說(shuō)明對(duì)募集資金運(yùn)營(yíng)效益的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人收現(xiàn)比較低且經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額持續(xù)為負(fù)。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明前述情形產(chǎn)生的原因及對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目中江蘇省泗陽(yáng)縣供水項(xiàng)目未確認(rèn)建造合同收入的原因。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

此外，海納股份還需要對(duì)以下問(wèn)題進(jìn)行落實(shí)：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中進(jìn)一步披露工業(yè)污水處理特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目及委托運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目合同中約定的保底水量或價(jià)格發(fā)生變更的風(fēng)險(xiǎn)。