廣發(fā)證券復印會計師事務(wù)所工作底稿替代盡職調(diào)查被約談

挖貝網(wǎng)訊 5月27日消息，廣發(fā)證券在澤輝股份（832122）申請掛牌期間未履行盡職調(diào)查義務(wù)，并且違規(guī)為合成藥業(yè)（832077）股票提供做市報價服務(wù)，被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)約談。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在今年3月8日到9日對廣發(fā)證券現(xiàn)場調(diào)查時發(fā)現(xiàn)，在其推薦澤輝股份申請掛牌新三板的盡職調(diào)查中，僅要求擬掛牌公司和其董事、監(jiān)事及高級管理人員對有關(guān)事項進行承諾，來替代應(yīng)履行的盡職調(diào)查程序。

并且澤輝股份項目工作底稿，廣發(fā)證券直接復印會計師事務(wù)所審計工作底稿作為盡職調(diào)查結(jié)果。未認真展開獨立的盡職調(diào)查工作。

另外，去年12月18日廣發(fā)證券提交的《后續(xù)加入做市申請》為合成藥業(yè)股票提供做市報價服務(wù)時，合成藥業(yè)扔為協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)表示廣發(fā)證券內(nèi)部控制不完善，經(jīng)營管理混亂。

對于以上違規(guī)行為，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求廣發(fā)證券對內(nèi)控制度落實情況及盡職調(diào)查工作程序進行改正，相關(guān)負責人于今日到股轉(zhuǎn)公司接受約談。