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昨日(7月11日),新三板掛牌公司ST錫成(831090.OC)主辦券商申萬(wàn)宏源證券發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示稱,公司實(shí)控人、董事長(zhǎng)周錫成、董事李勝群因在西昌天恒工貿(mào)有限責(zé)任公司任職期間涉嫌非法吸收公眾存款罪,被檢察院起訴,目前法院尚未判決。
另外,據(jù)主辦券商了解,ST錫成因借款本金2600萬(wàn)元違約被攀枝花市商業(yè)銀行涼山分行提起訴訟,請(qǐng)求將周錫成提供的質(zhì)押物即公司8500萬(wàn)股權(quán)(占ST錫成總股本的41.94%)拍賣(mài)、變賣(mài)所得優(yōu)先受償。一旦周錫成手中股份被拍賣(mài)、變賣(mài),公司實(shí)控人將發(fā)生變化。
據(jù)千千不完全統(tǒng)計(jì),這已經(jīng)是今年以來(lái)新三板上發(fā)生的第4起公司董監(jiān)高因涉嫌非法吸收公眾存款罪被刑事拘留或被起訴案件。在此之前,眾聯(lián)信息(430315.OC)、龍匯東方(834173.OC)、天眾合金(832011.OC)實(shí)控人均因此被刑事拘留。
此外,今年以來(lái)新三板董監(jiān)高涉及被逮捕、拘留、起訴、判刑或被立案調(diào)查的事件多達(dá)13起。其中包括兩只股東超200人的做市股。具體涉事情況統(tǒng)計(jì)如下(如有遺漏,歡迎留言補(bǔ)充):
ST錫成:采礦公司掛牌三年半無(wú)實(shí)質(zhì)性生產(chǎn) 向民間大額舉債
ST錫成是四川涼山一家滑石礦開(kāi)采公司,2014年12月10日掛牌新三板,至今3年半。掛牌第二年業(yè)績(jī)大漲,凈利潤(rùn)一度超2000萬(wàn)元,然而2016年公司虧損超一億元,營(yíng)收由2015年的8795萬(wàn)元縮減到1874萬(wàn)元。2017年年報(bào)顯示,公司去年?duì)I收2235萬(wàn)元,同比增加19.21%,虧損幅度減小至2940萬(wàn)元,虧損減少74.05%。但公司現(xiàn)金流量?jī)纛~由1164萬(wàn)元變?yōu)?519萬(wàn)元。
但這些財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可能都不太靠譜。ST錫成2017年年報(bào)被亞太(集團(tuán))會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具“無(wú)法表示意見(jiàn)”的審計(jì)報(bào)告。公司審計(jì)單位表示,形成無(wú)法表示意見(jiàn)的基于以下三點(diǎn):
1、目前主要產(chǎn)品生產(chǎn)停滯、大部分員工已經(jīng)遣散;因資金短缺,無(wú)法償還到期債務(wù)而涉及較多的司法訴訟且大部分銀行賬戶被凍結(jié),上述因素導(dǎo)致錫成新材公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受到重大不利影響,其持續(xù)經(jīng)營(yíng)存在重大不確定性。
2、錫成新材公司于2017 年上半年已經(jīng)全面停產(chǎn)、2017 年持續(xù)重大虧損,各項(xiàng)資產(chǎn)存在進(jìn)一步減值的跡象。
3、錫成新材公司財(cái)務(wù)總監(jiān)及財(cái)務(wù)部大部分人員已于2017 年年中離職,與財(cái)務(wù)有關(guān)的內(nèi)部控制已經(jīng)失效,同時(shí)也導(dǎo)致我們審計(jì)工作受到了限制。
然而,ST錫成在2017年年報(bào)上關(guān)于停產(chǎn)的說(shuō)法與會(huì)計(jì)所不一致。公司在董事會(huì)就非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)的說(shuō)明以及多個(gè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)解釋上均表示,公司是2017年下半年才慢慢減產(chǎn)直至停工。
然而,在2016年年報(bào)上,ST錫成就在重要風(fēng)險(xiǎn)提示表上表示,公司自2016年9月以來(lái)生產(chǎn)停滯,長(zhǎng)期停工。
有意思的是,關(guān)于公司生產(chǎn)停滯、停產(chǎn)的問(wèn)題,還不止這幾個(gè)不一樣的說(shuō)法。
7月3日,在公司披露的中國(guó)證監(jiān)會(huì)四川監(jiān)管局問(wèn)詢函中,有相關(guān)方反映,ST錫成自掛牌以來(lái)就沒(méi)有實(shí)質(zhì)性生產(chǎn)!還向民間大額舉債。
四川監(jiān)管局要求公司說(shuō)明自掛牌以來(lái)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況,公司“三會(huì)”運(yùn)行是否正常;公司自掛牌以來(lái)除銀行貸款以外借款、司法訴訟、對(duì)外擔(dān)保、控股股東及一致行動(dòng)人股權(quán)質(zhì)押及股份轉(zhuǎn)讓情況,是否存在未經(jīng)必要審議和披露程序假借個(gè)人和其他法人主體名義從民間借款并承擔(dān)實(shí)質(zhì)性償還義務(wù),為個(gè)人或其他法人主題民間借款提供擔(dān)保的行為;以及公司是否存在被公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榍樾渭跋嚓P(guān)情況。
查閱公司公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)發(fā)現(xiàn),公司掛牌前,持股超10%股東均存在股權(quán)質(zhì)押,前四大股東合計(jì)質(zhì)押1.31億股,占總股本的90.49%。截至目前,除開(kāi)頭主辦券商提到的2600萬(wàn)銀行貸款之后,公司未披露任何關(guān)于公司及實(shí)控人對(duì)外借款、對(duì)外擔(dān)保、涉及訴訟等情況。
定增3年無(wú)下文 270戶股東被套
就是這樣一家看起來(lái)不靠譜的企業(yè),卻在新三板“收割”了270名股東。
ST錫成掛牌以來(lái),僅在2015年6月3日發(fā)過(guò)一個(gè)定增方案,擬向不超過(guò)35位合格投資者定向發(fā)現(xiàn)不超過(guò)3000萬(wàn)股,但是,卻沒(méi)有定價(jià)。公司表示將參照二級(jí)市場(chǎng)成交價(jià)格最終確定。彼時(shí),ST錫成二級(jí)市場(chǎng)股價(jià)7.3元/股。
這個(gè)定增預(yù)案后來(lái)就不了了之,千千至今尚未查到該定增方案的進(jìn)一步動(dòng)向,公司亦未發(fā)布終止該定增方案的公告。
2015年6月15日,ST錫成開(kāi)始做市,申萬(wàn)宏源證券和華福證券為公司首批做市商,做市商最多時(shí)有7家,目前僅剩3家。做市首日,ST錫成收盤(pán)價(jià)7.88元/股,較前一日上漲3.14%。同花順數(shù)據(jù)顯示,公司做市半個(gè)月股東人數(shù)增加385.19%,達(dá)到131人,公司掛牌時(shí)股東僅27人。
做市以來(lái)公司股價(jià)整體呈現(xiàn)下跌趨勢(shì)。2016年,ST錫成因發(fā)不出半年報(bào)被暫停轉(zhuǎn)讓,2016年10月10日恢復(fù)轉(zhuǎn)讓當(dāng)天,股價(jià)下跌25.15%,當(dāng)天收盤(pán)價(jià)1.25元/股。
接下來(lái),公司連續(xù)幾個(gè)報(bào)告期都未能按時(shí)披露年報(bào),2017年年報(bào)也是在6月29日最后期限壓線披露。截至今年5月2日因未能按時(shí)披露年報(bào)被強(qiáng)制停牌前,公司股價(jià)報(bào)收0.41元/股,股東270戶,較2017年半年報(bào)減少4人
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