厲害了word海益寶:一年被7次揭示風(fēng)險 公司稱不服

新浪財經(jīng)新三板訊 在新三板“萬家燈火”即將點亮之時，市場上還是不少股轉(zhuǎn)老師、主辦券商和掛牌企業(yè)之間那些“奇葩事”。近日，山東一家做海參養(yǎng)殖的新三板創(chuàng)新層公司海益寶就因為一項議案與主辦券商銀河證券“干”起來了。

并且今年以來，海益寶已經(jīng)7次被揭示風(fēng)險，還收到證監(jiān)局和股轉(zhuǎn)公司的監(jiān)管和關(guān)注函。面對如此多的問題，看來公司的創(chuàng)新層前途也要受到質(zhì)疑。

海益寶“不服”主辦券商審核 直接發(fā)布董事會文件

公開資料顯示，海益寶是一家從事海參產(chǎn)品的加工和銷售的公司。2016年上半年公司營業(yè)收入為7705.45萬元，同比減少12.87%。凈利潤為1159.58萬元，同比減少43.86%。

11月25日，銀河證券發(fā)布關(guān)于海益寶的風(fēng)險提示公告。公告稱海益寶于11月22日召開董事會會議審議通過了一項議案，回收議案被細(xì)心的主辦券商發(fā)現(xiàn)可能是重大資產(chǎn)重組，需“申請停牌并履行相關(guān)程序”，但海益寶卻表示“我不服”，并直接發(fā)布董事會文件。

海益寶通過的議案主要內(nèi)容是公司曾委托控股股東山東海益寶水產(chǎn)股份有限公司建設(shè)新的海參加工車間，目前海參加工車間主體工程已經(jīng)完工，公司打算收回這個工程并辦理產(chǎn)權(quán)移交手續(xù)。“主體工程價值以評估機構(gòu)的評估報告為準(zhǔn)，該工程將優(yōu)先用于沖抵雙方往來賬款。”海益寶的公告顯示，這項議案獲得了五名參會董事的全票通過。

這份公告發(fā)布的同時，銀河證券也發(fā)布了針對該事項的風(fēng)險揭示公告，銀河證券表示，海益寶的上述收回控股股東代建工程的事項可能構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，理應(yīng)按照《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等有關(guān)規(guī)定申請停牌，并履行相應(yīng)程序。

“加工車間及配套設(shè)施已發(fā)生費用明細(xì)表顯示，已發(fā)生賬面數(shù)為6905.18萬元，占公司最近一個會計年度經(jīng)審計的資產(chǎn)總額比例為53.48%。由于上述費用明細(xì)表為2016年6月出具，后續(xù)投入尚未計算在內(nèi)。公司尚未提供最新數(shù)據(jù)。”銀河證券認(rèn)為，按照上述數(shù)字計算，海益寶的此次資產(chǎn)購買行為可能構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

按照《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，達到“購買、出售的資產(chǎn)總額占公眾公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報表期末資產(chǎn)總額的比例達到50%以上”這一標(biāo)準(zhǔn)，便可以認(rèn)定為重大資產(chǎn)重組。

與此同時，《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)指引(試行)》也明確要求，如果交易各方初步達成實質(zhì)性意向的重大資產(chǎn)重組，就應(yīng)立即向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)申請證券暫停轉(zhuǎn)讓。

不過，海益寶顯然對主辦券商銀河證券的認(rèn)定有不同意見。“經(jīng)反復(fù)溝通，公司認(rèn)為本次交易不屬于購買資產(chǎn)且不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，并堅持要求在未申請停牌的情形下直接對外發(fā)布相關(guān)資產(chǎn)交易的董事會決議文件且不發(fā)布購買資產(chǎn)的專項公告。”

銀河證券對此顯得無可奈何，“海益寶未能根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則及主辦券商督導(dǎo)意見申請停牌，且存在信息披露不完整，特此鄭重提示投資者注意投資風(fēng)險”。

今年已7次被揭示風(fēng)險 海益寶倔強不回頭

置主辦券商督導(dǎo)意見如“耳旁風(fēng)”的海益寶存在問題遠不止這次。公告顯示，今年以來，銀河證券已經(jīng)7次都海益寶發(fā)布了風(fēng)險提示。涉及關(guān)聯(lián)擔(dān)保、控股股東資金占用、股份凍結(jié)、違規(guī)交易等多項問題。

10月31日和9月27日，海益寶因關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項被主辦券商揭示風(fēng)險，銀河證券稱，截止2016年9月23日，海益寶累計對外提供擔(dān)保金額達3.32億，金額較大且擔(dān)保部分貸款已經(jīng)出現(xiàn)逾期。

6月28日和2月29日，海益寶因控股股東資金占用被揭示風(fēng)險。截止2016年6月28日，控股股東山東海益寶共占用公司資金4687萬元。

4月29日，海益寶因為“未按時披露控股股東股份凍結(jié)情況”被揭示風(fēng)險，山東海益寶因拖欠中建三局工程款累計達1.13億，其所持2276萬股海益寶股份被凍結(jié)，占公司總股份的54%。

另外，3月11日，海益寶因“控股股東違規(guī)交易”被揭示風(fēng)險。

“自虐”式擔(dān)保涉多項違規(guī) 業(yè)內(nèi)質(zhì)疑海益寶創(chuàng)新層資格

在被主辦券商數(shù)次提示風(fēng)險時，海益寶為大股東頻頻提供大額擔(dān)保令市場汗顏，回顧海益寶為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的流程及信批情況，已經(jīng)涉嫌違規(guī)。

9月27日，銀河證券發(fā)布風(fēng)險提示公告，凈資產(chǎn)只有9000萬元的海益寶，卻為大股東——山東海益寶水產(chǎn)股份有限公司提供了超3億元的擔(dān)保，尤其是在原有擔(dān)保已經(jīng)逾期，招遠市人民法院已查明大股東無財產(chǎn)可供執(zhí)行的情況下，仍新增一筆1595萬元的新?lián)！?/p>

除了大額擔(dān)保外，益寶的公告顯示，在年初股東大會通過的三份擔(dān)保，當(dāng)時未通過股東大會，也沒有信披。律師表示海益寶這些重大事項均涉嫌違規(guī)。

對此，一位全國性券商的投行總經(jīng)理表示：“在大股東資金狀況明顯惡化的情況下，海益寶仍在為大股東提供巨額擔(dān)保，沒有資格成

為新三板上的公眾公司，更別說留在創(chuàng)新層了。它的公司治理形同虛設(shè)，連一個公平的基本程序都沒有了，沒法保護中小股東的利益。”

目前，海益寶雖然沒有被提示降層風(fēng)險，但也受到了不少關(guān)注。今年7月份，山東證監(jiān)局對海益寶發(fā)關(guān)注函；8月份，股轉(zhuǎn)公司對海益寶發(fā)布監(jiān)管意見函。另外，在最近煙臺市通報的不合格水產(chǎn)品名單中，海益寶榜上有名，并被納入重點管理對象。

根據(jù)《分層管理辦法(試行)》相關(guān)規(guī)定，創(chuàng)新層公司在最近12個月內(nèi)出現(xiàn)下列情況的將有降層風(fēng)險：

股轉(zhuǎn)公司采取出具警示函、責(zé)令改正、限制證券賬戶交易等自律監(jiān)管措施合計3次以上的，或者被股轉(zhuǎn)公司等自律監(jiān)管機構(gòu)采取了紀(jì)律處分措施；被證監(jiān)會及其派出機構(gòu)采取行政監(jiān)管措施或者被采取行政處罰，或者正在接受立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見的。